התוכנית העסקית הינה מסמך לגיבוש רעיון עסקי, תוך בחינת גורמים הכלכליים, העסקיים והסביבתיים הנדרשים להגשמת הרעיון.
כתיבת תכנית עסקית כוללת אבחון מקיף של מצב העסק, גיבוש יעדים וגיבוש תכנית עבודה, לאחר בדיקת הכדאיות הכלכלית של כלל האפשרויות העיסקיות על ציר הזמן.
תוכנית עסקית הינה השלב הרישאון הנדרש לפתיחת עסק כדי לקבל תמונה ברורה ויעדים מוגדרים בזמן.
עבור העסק המתפתח, התוכנית העסקית מציגה את העסק ושהגיו למשקיעה הפיננסי או לשותף הפוטנציאלי.
לעסק חדש נשקול את אופן התאגדות כעצמאי או כחברה בע"מ, נשקול את השלכות לבעל השליטה מבחינת מיסוי וחסכון לפנסיה.
נשקול את האלטרנטיבות השונות להתקשרות עם משקיע או שותף פעיל, נבחן את השלכות הפיננסיות, המיסוייות והמשפטיות לתקופות שונות .
תהליך כתיבת תכנית עסקית מתבצע יחד עם הנהלת עסק,הבעלים, בעל השליטה.
במהלך כתיבת התוכנית העסקית נבנה אבני דרך פיננסיים ותפעולים, צעד אחר צעד. היקף הליווי, משך הליווי והיעדים נקבעים יחד .